ERPNext 中国企业新公司上线前关键设置清单（非必填但必须确认）

ERPNext 创建公司时，系统强制只要求填写几个基础字段，但真正影响后续财务、库存、资产、报表是否能正常使用的，反而是下面这些 非必填但必须尽早确认的关键设置。

如果前期没规划好，后面可能会出现：

  • 财务报表错乱
  • 库存成本错误
  • 发票无法提交
  • 多币种无法结转
  • 固定资产无法折旧
  • 有交易后无法修改

所以这些字段一定要在上线前确认好。

一、系统强制必填（Mandatory Fields 必填字段）

创建 Company（公司） 时系统只强制要求 4 项：

  • Company Name（公司名称）
  • Abbr（公司简称）
  • Default Currency（默认货币）
  • Country（国家）

其中最要注意的是：

1）Abbr（公司简称）

这个字段 保存后永久不能修改。

例如你填：

TY

后续系统自动生成的会计科目都会带这个后缀，例如：

Bank - TY

如果以后公司简称想改，历史科目会非常麻烦。

2）Default Currency（默认货币）

这是公司的本位币。

例如：

  • CNY（人民币）
  • USD（美元）

一旦开始有业务交易后，不允许修改。

否则所有历史凭证金额逻辑都会错。

二、财务默认科目（Default Accounts 默认科目）

这些字段虽然不是创建时强制填，但对后续财务影响最大。

1）Default Receivable Account（默认应收科目）

客户销售发票默认挂到哪个应收科目。

例如：

1122 应收账款

影响

如果设置错误：

  • 客户余额错
  • 应收账龄错
  • 资产负债表错
  • 客户对账单错

这是最关键字段之一。

2）Default Payable Account（默认应付科目）

供应商采购发票默认挂账科目。

例如：

2202 应付账款

影响

影响：

  • 供应商余额
  • 应付账龄
  • 供应商对账
  • 现金流预测

3）Default Income Account（默认收入科目）

销售发票默认收入科目。

例如：

6001 主营业务收入

影响

直接影响：

  • 利润表（Profit and Loss）
  • 产品收入分析
  • 客户收入分析

4）Default Cost of Goods Sold Account（默认主营业务成本科目）

库存商品销售出库时，成本自动进入该科目。

例如：

6401 主营业务成本

影响

如果设置错误：

  • 毛利率失真
  • 产品利润分析错误
  • 利润表错误

5）Round Off Account（舍入差异科目）

处理发票尾差。

例如：

财务费用-尾差

影响

如果没设置：

  • 发票金额有几分钱差异时无法提交
  • 税额四舍五入时可能报错

6）Exchange Gain/Loss Account（汇兑损益科目）

多币种业务必须设置。

例如：

  • 汇兑收益
  • 汇兑损失

影响

涉及：

  • 美元收款
  • 欧元采购
  • 汇率重估
  • 月末汇兑调整

不设置，多币种凭证可能无法生成。

7）Default Cost Center（默认成本中心）

所有收入、费用、库存成本默认归集部门。

例如：

  • 销售部
  • 生产部
  • 总部

影响

如果不设置：

  • 很多凭证无法提交
  • 部门利润分析无法使用
  • 成本核算会缺失

三、库存设置（Inventory Settings 库存设置）

这一部分最危险，有库存交易后很多不能改。

1）Enable Perpetual Inventory（启用永续盘存）

建议制造业、贸易企业必须开启。

作用

库存收发货时自动生成财务凭证。

例如：

入库自动：

库存商品
贷：暂估应付

风险

一旦有库存凭证后，基本不能再关闭。

2）Default Valuation Method（默认库存计价方法）

库存成本算法。

可选：

  • FIFO（先进先出）
  • Moving Average（移动平均）
  • LIFO（后进先出，较少使用）

风险

这是最关键库存参数之一。

有库存交易后不可修改。

否则历史库存成本会全部错乱。

3）Default Inventory Account（默认库存科目）

库存商品默认资产科目。

例如：

1405 库存商品

影响

永续盘存必须配置，否则库存凭证会 warning 或报错。

4）Stock Received But Not Billed（已收货未开票科目）

采购收货后，发票未到前的暂估负债科目。

例如：

暂估应付账款

5）Stock Adjustment Account（库存调整科目）

盘点差异、报损报溢默认科目。

例如：

存货盘盈盘亏

四、付款与合规（Payment & Compliance 付款与合规）

1）Tax ID（税号）

公司税务登记号。

影响

用于：

  • 销售发票打印
  • 税务申报
  • 客户开票资料
  • 合同单据抬头

中国企业建议创建公司后立即补全。

2）Default Payment Terms Template（默认付款条件模板）

例如：

  • 月结30天
  • 预付100%
  • 收货后60天付款

影响

直接影响：

  • 应收到期日
  • 应付到期日
  • 账龄分析
  • 催款提醒

3）Default Finance Book（默认账簿）

适合：

  • 中国账 / 国际账双账簿
  • 税务账 / 管理账
  • 母公司 / 子公司准则差异

如果未来有多账簿需求，必须提前规划。

五、固定资产（Asset Settings 固定资产设置）

如果要用固定资产模块，上线前必须配置。

1）Accumulated Depreciation Account（累计折旧科目）

例如：

1602 累计折旧

2）Depreciation Expense Account（折旧费用科目）

例如：

管理费用-折旧费

3）Gain/Loss Account on Asset Disposal（资产处置损益科目）

资产报废、出售时使用。

4）Capital Work In Progress Account（在建工程科目）

适用于：

  • 厂房建设
  • 设备安装
  • 软件开发资本化

六、最推荐实施顺序（Best Practice 最佳实践）

第一步：创建公司前

先确认：

  • Abbr（公司简称）
  • Default Currency（默认货币）
  • 会计准则
  • 财年起止日期

第二步：创建公司后立刻检查

立即核对：

  • Chart of Accounts（会计科目表）
  • 默认应收
  • 默认应付
  • 默认收入
  • 默认成本
  • 默认成本中心

第三步：录库存前必须确认

必须先确认：

  • Enable Perpetual Inventory（启用永续盘存）
  • Default Valuation Method（默认库存计价方法）

这两个最怕后改。

第四步：正式上线前

补齐：

  • 税号
  • 付款条件
  • 汇兑损益
  • 舍入科目
  • 固定资产默认科目

一句话总结

ERPNext 新公司最容易“前面随便填，后面全乱”的，不是必填项，而是这些默认财务和库存设置。

尤其是：

  • Abbr（公司简称）
  • Default Currency（默认货币）
  • Enable Perpetual Inventory（启用永续盘存）
  • Default Valuation Method（默认库存计价方法）
  • 默认应收/应付/收入/成本科目

这些一定要在第一天确认好，否则后面越用越难改。